Бюджет 2012
Решение Думы города Кедрового от 17.09.2009 № 38 "О частичной замене дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности в 2010-2012 годах дополнительным нормативом отчислений в бюджет города Кедрового от налога на доходы физических лиц"
Решение Думы города Кедрового от 27.12.2011 № 78 «О БЮДЖЕТЕ ГОРОДА КЕДРОВОГО НА 2012 ГОД»
ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ БЮДЖЕТНОЙ И НАЛОГОВОЙ ПОЛИТИКИ НА 2012 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2013 И 2014 ГОДОВ
Постановление Администрации города Кедрового от 17.10.2011 № 463 "Об утверждении основных направлений бюджетной и налоговой политики муниципального образования «Город Кедровый» на 2012 год и плановый период 2013 и 2014 годов"
СРЕДНЕСРОЧНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН НА 2012-2014 ГОДЫ
Распоряжение Администрации города Кедрового от 10.11.2011 № 349
Распоряжение Администрации города Кедрового от 26.12.2011 № 405 "О внесении изменений в распоряжение администрации города Кедрового от 10.11.2011 № 349 «Об утверждении среднесрочного финансового плана муниципального образования «Город Кедровый» на 2012-2014 годы»
ИЗМЕНЕНИЯ БЮДЖЕТА
1) Решение Думы города Кедрового от 20.04.2012 № 21 "О внесении изменений в решение Думы города Кедрового от 27.12.2011 № 78"
2) Решение Думы города Кедрового от 28.06.2012 №37 "О внесении изменений в решение Думы города Кедрового от 27.12.2011 №78"О бюджете города Кедрового на 2012 год"
3) Решение Думы города Кедрового от 22.08.2012 №42 "О внесении изменений в решение Думы города Кедрового от 27.12.2011 №78 "О бюджете города Кедрового на 2012 год"
4) Решение Думы города Кедрового от 12.10.2012 №53 "О внесении изменений в решение Думы города Кедрового от 27.12.2011 №78 "О бюджете города Кедрового на 2012 год"
5) Решение Думы города Кедрового от 13.11.2012 №61 "О внесении изменений в решение Думы города Кедрового от 27ю12ю2011 №78 "О бюджете города Кедрового на 2012 год"
6) Решение Думы города Кедрового от 14.12.2012 №74 "О внесении изменений в решение Думы города Кедрового от 27.12.2011 № 78 «О бюджете города Кедрового на 2012 год»
7) Решение Думы города Кедрового от 25.12.2012 №75 "О внесении изменений в решение Думы города Кедрового от 27.12.2011 № 78 «О бюджете города Кедрового на 2012 год»
Бюджет города Кедрового за 2012 год исполнен по доходам в сумме 137 291,5 тыс.руб. или на 100,9 % от плановых назначений (136 121,9 тыс.руб.), по расходам в сумме 136 249,0 тыс.руб. или 96,3 % плановых назначений (141 495,3 тыс.руб.). Бюджет исполнен с профицитом 1 042,5 тыс.руб. при планируемом дефиците 5 373,4 тыс.руб.
ДОХОДЫ
За 2012 год доходы местного бюджета составили 137 291,5 тыс.руб., из них налоговые и неналоговые доходы - 42 349,4 тыс.руб., безвозмездные поступления - 94 942,1 тыс.руб. Темп роста доходов по сравнению с 2011 г. составил 93,9 %. На 01.01.2013г. доля межбюджетных трансфертов из областного бюджета в общем объеме собственных доходов местного бюджета составила 69,2 %.
Таблица 1.1
Структура доходов местного бюджета за 2012 год
тыс.руб.
| Наименование дохода | Утверждено на 2012 год | Исполнено за 2012 год | % исполнения за год | Удельный вес в общем объеме доходов, % |
| Налоговые доходы | 29 238,7 | 32 218,9 | 110,2 | 23,5 |
| Неналоговые доходы | 10 287,1 | 10 130,5 | 98,5 | 7,4 |
| Всего налоговых и неналоговых доходов | 39 525,8 | 42 349,4 | 107,1 | 30,9 |
| Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ | 93 671,7 | 92 011,7 | 98,2 | 67,0 |
| Прочие безвозмездные поступления | 5 258,1 | 5 264,1 | 100,1 | 3,8 |
| Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов прошлых лет | - 2 333,7 | -2 333,7 | 100,0 | -1,7 |
| Всего безвозмездные поступления | 96 596,1 | 94 942,1 | 98,3 | 69,1 |
| ВСЕГО доходов | 136 121,9 | 137 291,5264,1 | 100,1 | 3,8 |
| Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов прошлых лет | - 2 | -2 | 100,0 | -1,7 |
| Всего безвозмездные поступления | 96 | 94 | 98,3 | 69,1 |
| ВСЕГО доходов | 136 | 137 | 100,9 | 100,0 |
В рамках системы межбюджетного регулирования поступления в бюджет города Кедрового в 2012 году по сравнению с 2011 годом уменьшились на 14% (92 011,7 тыс.руб. и 106 755,5 тыс.руб. соответственно). Темп роста налоговых и неналоговых доходов составил на 107,1 % (2011 г. - 39 529,4 тыс.руб., 2012 г. - 42 349,4 тыс.руб.).
Первоначально кассовый план по доходам был утвержден в размере 111 447,8 тыс. руб., из них налоговые и неналоговые доходы - 35 173,4 тыс.руб. К концу года план по доходам увеличился до 136 121,9 тыс.руб. (на 22,1 %), из них налоговые и неналоговые доходы на 4 352,4 тыс.руб. (на 12,4%)
Стоит отметить, что в связи с изменениями в федеральном законодательстве два источника доходов с 2012 года перестали поступать в местный бюджет - это государственная пошлина за регистрацию транспортных средств и штрафы ГИБДД. В 2011 году поступления по ним составляли 764,4 тыс.руб. Налоговые и неналоговые доходы в сопоставимых условиях (без учета доходов по доп.нормативам и отмененным гос. пошлине и штрафам ) в 2012 году увеличились на 4 261,0 тыс.руб. по сравнению с 2011 годом (или на 20%). Увеличение собственных доходов связано в первую очередь с поступлением незапланированного НДФЛ и доходов от оказания платных услуг МУ «Культуры».
План по налоговым и неналоговым доходам исполнен на 107,1% (в 2011 году - 100,7%).
Уровень дотационности с 68,0% в начале года увеличился до 70,0% в конце года.
В структуре налоговых и неналоговых доходов бюджета наибольший удельный вес занимают отчисления от федеральных и региональных налогов и сборов, при этом приоритетным источником формирования местного бюджета является налог на доходы физических лиц.
Доходы от местных налогов не являются существенным источником муниципальных бюджетов, так как система местного налогообложения характеризуется узкой налогооблагаемой базой.
РАСХОДЫ
Бюджет муниципального образования «Город Кедровый» за 2012 год по расходам исполнен в сумме 136 249,0 тыс.руб., что составило 96,3 % от планового назначения (141 495,3 тыс.руб.). Темп роста к 2011 году (143 080,1 тыс.руб.) составил 95,2 %.
При планируемом дефиците 5 373,4 тыс.руб., бюджет исполнен с профицитом бюджета 1 042,5 тыс. рублей.
По бюджетным учреждениям расходы профинансированы в соответствии с заявками.
В соответствии с утвержденным перечнем решением Думы города Кедрового от 27.12.2011 № 78 «О бюджете города Кедрового на 2012 год», в приоритетном порядке из местного бюджета профинансированы первоочередные расходы (заработная плата с налогами и отчислениями, оплата коммунальных услуг бюджетных учреждений, услуг связи, транспортных услуг, мер социальной поддержки населения, медикаментов, продуктов питания и иные неотложные расходы).
Просроченная кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2012 года по бюджету отсутствует.
Расходы на обслуживание муниципального долга не производились.
За счет налоговых и неналоговых доходов и нецелевой финансовой помощи расходы исполнены на 99,7 % (план 73 630,0 тыс.руб., факт 73 380,4 тыс.руб.);
За счет целевых межбюджетных трансфертов на 92,6 % (план 67 865,3 тыс.руб., факт 62 868,6 тыс. руб.).
Структура расходов в разрезе классификации операций сектора государственного управления (укрупненные показатели).
Динамика по заработной плате работников муниципальных учреждений МО «Город Кедровый» в разрезе функциональных статей расходов.
Просмотров: 301